老师审计来审我们公司的账，把收入调减了100多万，按理说应交税费也减少哩是吧？审计反而让我们调增应交税费几十万，这是咋回事？

不羁的精灵 追问

2020-03-14 16:59

说我们提前确认收入了，开票上数量比如100台，我们只发了10台，不过陆续都在给客户发货

邹老师 解答

2020-03-14 17:00

你好，这种情况收入调减那税费也是调减才是的

不羁的精灵 追问

2020-03-14 17:04

就是哦，不知道为啥，应交税费调增了二十多万，理解不了。我们的账上收入三百万，现在调减只有一百万，那我调账不？去年已把这100开了票，且报了税，现在该咋办？

邹老师 解答

2020-03-14 17:05

你好，收入冲销，应交税费也是需要冲销的
需要根据收入，应交税费冲销情况做相应调整分录的

不羁的精灵 追问

2020-03-14 17:06

那我报税的时候不是对比不通过了

不羁的精灵 追问

2020-03-14 17:06

这个月咋报税呀

邹老师 解答

2020-03-14 17:06

你好，需要开具负数发票把之前多确认的收入红冲，这样就不会比对不通过的

不羁的精灵 追问

2020-03-14 17:07

哦哦，好的谢谢

邹老师 解答

2020-03-14 17:08

不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢

不羁的精灵 追问

2020-03-14 17:08

开的专票，对方都已经抵扣了啊，现在开负数发票，对方不也得转出

邹老师 解答

2020-03-14 17:09

你好，开具负数发票给对方，对方做进项税额负数处理，而不是做 进项税额转出处理