我们企业是购买方，这种情况如何做账，没有原本销售方开给购买方正数的发票，会计分录怎么写？

冷艳的寒风 追问

2020-03-13 15:54

我不太懂

冷艳的寒风 追问

2020-03-13 15:55

问题我现在查不到这张进项发票什么时候认证抵扣了

冷艳的寒风 追问

2020-03-13 15:56

不用做进项税额转出和红冲以及商品入库的会计分录？

maize老师 解答

2020-03-13 15:59

需要找之前那个发票才清楚，你去看下认证清单，你们之前没有打印吗，打印，你开成功红字信息表次月申报附表2 这个20栏

冷艳的寒风 追问

2020-03-13 16:21

有打印呀，我查过都没有，也没有一开始销售方开给购买方的那张正数发票，那怎么做账？

冷艳的寒风 追问

2020-03-13 16:22

目前手上就只有刚刚拍照过去的资料

maize老师 解答

2020-03-13 16:27

没有咋勾选已抵扣，你这个没有认证，不能勾选这个，这个勾选就需要进项税额转出了，借库存商品 负数 进项税额 负数 贷应付账款 负数

冷艳的寒风 追问

2020-03-13 16:48

但是我同事说已经认证抵扣了

maize老师 解答

2020-03-13 16:54

需要看你之前借方做啥，这个我假设是货物 ，不知道你用哪里，之前做啥，你开红字信息表成功次月申报附表2 进项税额转出，20栏，借库存商品 负数 进项税额 负数（等于做贷方 进项税额转出，） 贷应付账款 负数

冷艳的寒风 追问

2020-03-13 17:15

好的

maize老师 解答

2020-03-13 17:17

好，你去查下，看之前做啥

冷艳的寒风 追问

2020-03-13 17:56

我已经什么信息都查不到

maize老师 解答

2020-03-13 18:01

凭证没有吗，需要看之前咋做，要不你这个对应不含税不知道做啥，