老师您好，开票107万，增值税和附加税差不多要交3万，利润有两万多，成本票要多少？

糖炒栗子M 追问

2020-03-13 10:44

对

糖炒栗子M 追问

2020-03-13 10:45

小规模纳税人，3%，装修工程

郭老师 解答

2020-03-13 10:47

小规模的增值税=107/1.03*3%
成本票需要107/1.03-附加税-印花税

糖炒栗子M 追问

2020-03-13 11:04

老师，去年开了含税174800，税金5091.27，减免增值税和附加税，今年开票含税895200，增值税26073.79，附加税3128.85，印花税是按合同的万分之三吧？

郭老师 解答

2020-03-13 11:07

你开的什么业务的

糖炒栗子M 追问

2020-03-13 11:08

建筑安装

郭老师 解答

2020-03-13 11:19

万分之三/2的，

糖炒栗子M 追问

2020-03-13 11:21

万分之三除2？

郭老师 解答

2020-03-13 11:24

是


减半征税的

糖炒栗子M 追问

2020-03-13 11:24

老师，我一月份开的票，3月做税金计提可以吗？反正四月交税，按季度

郭老师 解答

2020-03-13 11:25

你好，可以的，

糖炒栗子M 追问

2020-03-13 11:33

老师，那我算出来差不多开票要开78万左右，减去税金后，不需要正好对上总数吧？

郭老师 解答

2020-03-13 11:34

可以不用的，

糖炒栗子M 追问

2020-03-13 11:37

老师，减去税金后还需要扣除利润再开票吗？

郭老师 解答

2020-03-13 11:39

开发票是收入
不能减去利润

糖炒栗子M 追问

2020-03-13 11:41

老师，我没表达清楚，我是想表达，不含税开票数额-税金后，那开成本票的时候需不需要扣除利润？

郭老师 解答

2020-03-13 11:44

不扣除
开发票都是发生额

糖炒栗子M 追问

2020-03-13 11:47

好的，谢谢老师

郭老师 解答

2020-03-13 11:48

不用客气的，