晓海老师，我司是购货方，现在作进项税转出（原因是产品不合格我司退货），你说是在增值税纳税申报表（表二）中进项税额转出额的21项是：上期留抵税额抵减欠税，确定吗，另外20项是：红字专用发票通知单注明的进项税额，那这里是不是销货方填列？

华华姐 追问

2016-05-06 10:20

还有这个月申报期前转出的话，税款是不是也是这个月扣款的

晓海老师 解答

2016-05-06 09:03

你好！我们看的报表不一样，你看看这里
http://wenku.baidu.com/view/175371778e9951e79b892724.html
他的21项是红字专用发票通知单注明的进项税额

晓海老师 解答

2016-05-06 10:13

你好！是的。。。。。。

晓海老师 解答

2016-05-06 10:27

是的，..............