老师零售客户刷卡买空调 账务处理能不能写 借：银行存款 待：应付账款：零售客户

橙子???? 追问

2020-03-12 15:54

零售客户有很多 可以不写明细 直接统一称呼零售客户吗？

辜老师 解答

2020-03-12 15:55

可以的，这样是可以的

橙子???? 追问

2020-03-12 16:04

要不要拿一张纸列出明细？因为是去年6月份开始零售发票大部分没有开

辜老师 解答

2020-03-12 16:05

可以用表格列明细客户的

橙子???? 追问

2020-03-12 16:06

那是去年卖的 现在开发票 跨年了，不影响吧？

辜老师 解答

2020-03-12 16:07

你去年确认收入了吗

橙子???? 追问

2020-03-12 16:08

去年挂应付账款 主营业务收入没有确认

辜老师 解答

2020-03-12 16:10

去年卖了，去年就要确认收入的

橙子???? 追问

2020-03-12 16:15

那现在开票可以吗？

辜老师 解答

2020-03-12 16:16

可以的，可以补开票的

橙子???? 追问

2020-03-12 16:17

那分录要怎么写？

辜老师 解答

2020-03-12 16:18

你去年没有确认收入，今年就要确认收入的

橙子???? 追问

2020-03-12 16:19

其实就是去年会计账没有做？ 现在要补

辜老师 解答

2020-03-12 16:21

借：应收账款  贷：主营业务收入  应交税费—应交增值税—销项税

橙子???? 追问

2020-03-12 16:23

不是这样 客户是去年就交了钱 今年补开发票

辜老师 解答

2020-03-12 16:25

你去年做了什么处理呢

橙子???? 追问

2020-03-12 16:26

去年 的是 银行存款：零售客户 贷：应付账款

辜老师 解答

2020-03-12 16:28

你这种是销售款，为什么确认应付账款