送心意

朴老师

职称会计师

2020-03-12 15:24

直接转出到管理费用就行了

周家小雪 追问

2020-03-12 15:26

借:管理费用,贷:应交税费-应交增值税-进账税额转出 对吗?

朴老师 解答

2020-03-12 15:33

对的,就是这样做的

周家小雪 追问

2020-03-12 15:34

那要是金额大也这么做吗?比如税额七八万

朴老师 解答

2020-03-12 15:38

嗯,是的,也是这么做的

周家小雪 追问

2020-03-12 15:39

在2019的年度汇算清缴时也不需要调整呗

朴老师 解答

2020-03-12 15:44

你们是什么会计准则,小企业会计准则就按上面说的,如果是企业会计准则 如果金额不大,在当期补做,入当期费用即可;如果金额较大,则在当期补做,计入以前年度损益;

周家小雪 追问

2020-03-12 15:52

小企业会计准则,是不是在2019的汇算清缴就不需要处理了,直接计入2020的当期损益了

朴老师 解答

2020-03-12 15:53

是的,小企业会计准则就是这样的

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直接转出到管理费用就行了
2020-03-12 15:24:52
您好 请问当时分录怎么写的
2019-07-09 16:40:01
您 好 福利费是不能抵扣的 是需要做进项转出。
2018-12-04 18:41:33
您好 外购的,用于集体福利的不进项税转出 视同销售缴纳增值税销项税额
2019-12-01 08:04:47
你好 所有的福利费都需要进项转出
2021-05-21 13:21:14
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