单位有一块儿业务是在网络平台为顾客开具处方，有一些兼职医生负责这方面的业务，单位先将需要支付兼职医生的劳务报酬外加一些服务费转到民生银行的云账户平台，云账户平台给我们开具全额增值税专票，然后我们单位将云账户里面除了手续费部分的剩余资金打款给兼职医生，并且由云账户平台为兼职医生代扣代缴核定税率的个人经营所得个人所得税，请问单位往云账户平台充值，以及从云账户平台给兼职医生发放劳务费这两步应该如何做分录呢？

成就的短靴 追问

2020-03-11 17:18

这是对方平台给我们开具的发票

成就的短靴 追问

2020-03-11 17:19

比如我们批量给兼职员工发放了19000元报酬，麻烦老师写一下具体的分录可以吗？谢谢

朴老师 解答

2020-03-11 17:20

那计入服务费就行了，直接计入其他业务成本

成就的短靴 追问

2020-03-11 17:21

老师可以完整写一下两个步骤的具体分录吗？

朴老师 解答

2020-03-11 17:23

付款的时候借应收/预付
贷银行
收票的时候借其他业务成本贷应收

成就的短靴 追问

2020-03-11 17:25

好的，从云账户平台给兼职员工支付劳务费时的分录呢？

朴老师 解答

2020-03-11 17:36

那是云账户平台的账，你不做

成就的短靴 追问

2020-03-11 17:37

好的，谢谢老师

朴老师 解答

2020-03-11 17:39

满意请给五星好评，谢谢