老师，麻烦问下，我们上年本来应该计入财务费用的500万，计入了其他应收款，现在要调整，需要怎么做分录呢？上年所得税汇算的时候没有交税，亏损

QQ老师 解答

2020-03-11 14:08

你好！通过以前年度损益调整科目调整

晴天 追问

2020-03-11 14:19

老师，这个我知道，但是具体的分录我怕写错，你可不可以帮我写下，应该不涉及应交企业所得税吧？

QQ老师 解答

2020-03-11 14:26

借 以前年度损益调整  贷 其他应收款   借 未分配利润  贷 以前年度损益调整

QQ老师 解答

2020-03-11 14:26

借 以前年度损益调整  贷 其他应收款   借 未分配利润  贷 以前年度损益调整

晴天 追问

2020-03-11 14:55

好的，多谢老师

QQ老师 解答

2020-03-11 14:58

不客气欢迎下次提问