老师，出口转内销这笔收入在报表上填在什么位置

冰一心 追问

2020-03-10 14:27

表一

暖暖老师 解答

2020-03-10 14:30

填写在第一行开具其他发票那里

冰一心 追问

2020-03-10 14:54

在我企业的生产出口退税申报软件里，如果有我申报的出口商品代码，就说明我公司的这种产品是可以申报出口退税的？

暖暖老师 解答

2020-03-10 14:59

自己生产的这一种就可以的

冰一心 追问

2020-03-10 18:58

那不是自己生产的呢？不能申报出口退税吗？如果是这样怎么做账务处理呢

暖暖老师 解答

2020-03-10 19:31

不是自己生产的就是免税

冰一心 追问

2020-03-10 19:33

可是进项税额已经抵扣了

冰一心 追问

2020-03-10 19:36

在什么情况下出口要转内销

暖暖老师 解答

2020-03-10 19:38

没有报关单的情况下

冰一心 追问

2020-03-10 19:42

有报关单，但是出口的不是自产的商品，生产出口退税企业，这种情况应该怎么做？

暖暖老师 解答

2020-03-10 19:44

这种只能是免税的了

冰一心 追问

2020-03-10 19:45

和进项税额有关系吗？

暖暖老师 解答

2020-03-10 19:51

进项税额需要转出

冰一心 追问

2020-03-10 19:53

如果进项税额不转出，可以做出口转内销吗？

暖暖老师 解答

2020-03-10 19:55

转内销要缴税，何必呢

冰一心 追问

2020-03-10 19:56

进项转出也是需要缴税的

暖暖老师 解答

2020-03-10 20:05

总之有免抵额缴纳附加税

冰一心 追问

2020-03-10 20:08

我不明白的是，像这种出口的不是自己生产的产品（对于生产出口企业来说）是不可以申报出口退税的是吧？那么这种情况是不是要么进项税额转出，要么出口转内销呢？这如果是，这两种有什么区别呢？

暖暖老师 解答

2020-03-10 20:12

转内销缴纳增值税

暖暖老师 解答

2020-03-10 20:13

免税的话只缴纳附加税