老师，我们是合作社在成立时到现在一直都没有做账，当时购买了30多个大棚，没有发票也没有入账，我在建账的时候可以入暂估吗？

清茶一杯 追问

2020-03-10 11:11

老师现在就是补开这部分，因为他们不懂所有的都没发票，都要补

maize老师 解答

2020-03-10 11:12

可以汇算清缴之前补回来就可以，赶紧要求对方补吧，那这个建账时候不设置，有发票直接根据发票做就可以，

清茶一杯 追问

2020-03-10 11:12

老师，因为时间是16年购入现在补开可以吗？还有可以纳入固定资产进行折旧吗？还是收到发票在转固定资产

maize老师 解答

2020-03-10 11:14

这个需要看金额多少，这个可以直接做这个，不是损益，就是之前那个折旧没有原则需要做以前年度损益调整

清茶一杯 追问

2020-03-10 11:15

包括他们种植的重楼都有实物没有发票，要做账都需要补开发票，我这样处理对吗

maize老师 解答

2020-03-10 11:18

嗯，这个是需要补上发票，这个 税局认可是发票，

清茶一杯 追问

2020-03-10 11:21

因为时间长，当时成立是合作社，又是免税没有引起重视，现在要补以前的帐，又都没有发票，有发票都是白条，就是村民入股的股金也没入账，他们只有自己的流水账，16年到18年都是投入，19年才有利润，我现在看见的都是白条，我真的不知道该如何处理

清茶一杯 追问

2020-03-10 11:27

老师，我能看见的实物对应的都是白条，我要重开始就建账，可以摆暂估吗？发票来了在对冲，这样处理可以吗？因为种植有时间才能产生收益，我从19年开始给他们建账也不对，真难着了，老师我如何处理为好，谢谢

maize老师 解答

2020-03-10 11:28

那之前申报是咋处理的，那个免税对应那个成本费用都没有填写吗，？

清茶一杯 追问

2020-03-10 11:30

他们没有专业的会计，都做的零申报，也没有成本费用

maize老师 解答

2020-03-10 11:33

那之前也没有做收入？这边之前也没有做账，那我建议是发票补现在，就按发票上面时间做固定资产吧，之后折旧做农业成本下面，

清茶一杯 追问

2020-03-10 11:33

我现在拿到很难处理，要从以前年度补起走很难，跨年时间长，真不知道该如何处理最合规

maize老师 解答

2020-03-10 11:36

实务中一般是你之前盘点往来做期初，不平填写未分配利润下面，那后面补发票全部按那个做固定资产下面就可以，按发票上面日期次月开始折旧，

清茶一杯 追问

2020-03-10 11:38

老师，还有个问题他们股金从开始投入，包括所有开支有1000多万，都只是白条，从现在做账补开发票，支出就太大了，光劳务这块磊在一起也大

清茶一杯 追问

2020-03-10 11:42

老师，我知道了，他们现在的固定资产只有大棚，我收到发票在转固定资产，那其他的支出我可以入暂估吗？收到发票在对冲，谢谢老师

maize老师 解答

2020-03-10 11:51

这个人工费这个可以不需要发票，根据工资表就可以做，但是这个白条开支这个一般是有发票做，没有不做，还有就是收入你们也需要跟进，要不你这个光成本不做收入也不行，这个可以，不过这个你这个跨年，我建议还是最好是取得发票做吧，按发票上面日期做吧，

清茶一杯 追问

2020-03-10 12:02

好的，谢谢老师

maize老师 解答

2020-03-10 12:04

好，我先回复别的学员了