我们开票后，客户扣款应该计入什么科目比较合适？ 其实不是属于现金折扣性质，感觉计入财务费用不太合适。

一一 追问

2020-03-10 11:07

客户要求是经销商，对我们产品进行低价促销，让我们对低价促销产品进行补贴，但不同意调整增值税发票，进行红字发票处理，就直接从应收账款里进行扣减。

一一 追问

2020-03-10 11:09

本应冲减销售收入和应收账款的，但客户不同意。拿我们就作为现金折扣处理吗？  但这并非提前付款给予的现金折让，似乎不太合适。

马老师 解答

2020-03-10 11:17

你把客户  促销商 你们 三者之间 你们是销售方吗

一一 追问

2020-03-10 11:22

我们卖给经销商，经销商卖给客户。

马老师 解答

2020-03-10 11:31

然后客户给你们少回款是吗？不按照发票价格回款

一一 追问

2020-03-10 11:36

是的，不按发票价格回款。客户处了个联络函，双方盖章，要求将应收账款减少24万，直接扣款。

马老师 解答

2020-03-10 11:38

那你没法做账啊 应该发票红冲了按照 商业折旧开票 直接按照折扣后的去结算

一一 追问

2020-03-10 11:46

本来也是这样的，但客户强势，不按商业折扣扣款。那就做现金折扣。 借：财务费用， 贷：应收账款。   或者借： 主营业务成本：  贷：应收账款

马老师 解答

2020-03-10 11:48

现金折扣这些是合同里要约定的  不然那税局查到你没法证明 
开的是专票还是普票给他

一一 追问

2020-03-10 14:10

那应该怎么处理？  或者将扣款24万计入营业外支出？

马老师 解答

2020-03-10 14:12

和他们商量，后期货物价格便宜开票少开这部分不可以吗？

马老师 解答

2020-03-10 14:12

要么就重新签订合同，增加现金折扣。不然你怎么做都不好

一一 追问

2020-03-10 14:23

重新订立什么合同？  具体是指？    直接将应收账款减少金额做入主营业务成本，或者财务费用，或营业外支出不可以吗？

马老师 解答

2020-03-10 14:24

销售合同啊，里面增加现金折扣，把少的部分按照现金折扣处理