老师，去年12月份我们的净利润是正数，我现在还可以冲成负数吗？

微笑的香菇 追问

2020-03-09 14:38

发票是现在开的

微笑的香菇 追问

2020-03-09 14:39

这个账怎么做呢？补开发票，12月份我可以先做主营业务成本吗？

朴老师 解答

2020-03-09 14:39

用以前年度损益调整来做

微笑的香菇 追问

2020-03-09 14:40

我们是小规模，没有这个科目

微笑的香菇 追问

2020-03-09 14:42

以前做账没有发票，做的是其他应收款-XXX，因为马上要汇算清缴了，去年12月份净利润是正数，要交企业所得税，老板不想交，让我做成负数

微笑的香菇 追问

2020-03-09 14:42

这种怎么处理？

朴老师 解答

2020-03-09 14:49

那你直接做就可以了

微笑的香菇 追问

2020-03-09 14:59

就是不知道怎么做，才问你呀

微笑的香菇 追问

2020-03-09 14:59

3月份补开的票，我可以粘在去年12月份的凭证后面吗？

朴老师 解答

2020-03-09 15:03

就是根据发票直接做，没有以前年度损益调整的话就不能了，或者你反结账回去做，只能这样

微笑的香菇 追问

2020-03-09 15:04

发票是今年3月份的都没关系吗？
12月份技术服务外包分录：
借：主营业务成本
贷：银行存款
这样可以吗？

朴老师 解答

2020-03-09 15:04

嗯，你反结账回去做在１２月

微笑的香菇 追问

2020-03-09 15:06

税务局不会查吧，因为是新手，很多都不懂，向我们这种小公司，税务局一般也不会来查吧

朴老师 解答

2020-03-09 15:06

没事的，这个没事的，是正常的