汇算清缴资产折旧表横项第8项该怎么填？

萦萦老师 解答

2020-03-09 14:27

如果固定资产不存在加速折旧纳税调整情况，如果您第三栏填了数字那就跟第三栏填一样的金额；

小丽 追问

2020-03-09 17:56

如果您的固定资产的折旧和税法要求一致，这个金额就填0即可，是指8项后面的“纳税调整金额”项吗？

不存在加速折旧的情况。横项我填的是:  1项=4项 ， 2项=5项 ， 3项=8项，对吗？

萦萦老师 解答

2020-03-09 18:02

您好，是的，谢谢。

小丽 追问

2020-03-09 18:14

好的。
《纳税调整项目明细表》职工薪酬这一项是A105050这张明细表的合计金额还是仅指合计金额中的职工工资部分？

小丽 追问

2020-03-09 18:14

萦萦老师 解答

2020-03-09 20:15

您好，根据《职工薪酬支出及纳税调整明细表》(A105050)填报。第1列“账载金额”填报表A105050第13行第1列金额。第2列“税收金额”填报表A105050第13行第5列金额。若表A105050第13行第6列≥0，第3列“调增金额”填报表A105050第13行第6列金额。若表A105050第13行第6列＜0，第4列“调减金额”填报表A105050第13行第6列金额的绝对值。谢谢

小丽 追问

2020-03-09 21:01

好的

 因为报交2019年第4季度季报后又反结账改过12月的账，但未对季报作更正所以第四季度季报和将要提交的财务年报会不同，这样可以吗？

萦萦老师 解答

2020-03-09 21:23

您好，您需要更正，谢谢

小丽 追问

2020-03-09 21:42

好的，谢谢老师，辛苦了！

萦萦老师 解答

2020-03-09 21:43

您好，希望我的答复对您有帮助，谢谢