送心意

meizi老师

职称中级会计师

2020-03-09 11:06

你好   你之前留底进项税是在什么明细科目

everyday 追问

2020-03-09 11:12

是1月进项大于2月,有留底8000多,2月做账有280航天抵扣,然后2月要交1万多税,然后一抵扣只交了2000多,然后产生差额了。没在什么明细科目

meizi老师 解答

2020-03-09 11:14

你好  1,先补结转进项大于销项的部分    借应交税费-应交增值税-销项税  应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷    应交税费-应交增值税-进项税       在做结转 借应交税费-应交增值税-销项税 贷   应交税费-应交增值税-转出未交增值税   应交税费-应交增值税-减免税额 280      2. 再转  借应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷应交税费-未交增值税  次月缴纳:借应交税费-未交增值税贷银行存款  就平了

everyday 追问

2020-03-09 11:16

缴纳已经缴纳过了,这是19年的账是不是只需要前面的分录了是吧

meizi老师 解答

2020-03-09 11:17

你好 是的  你就补结转处理

everyday 追问

2020-03-09 11:25

我需要调整以前年度损益吗

meizi老师 解答

2020-03-09 11:29

你好不用 这个不涉及损益科目

everyday 追问

2020-03-09 11:36

老师我刚去查了一下是这样的18年12月留底10262.57.然后19年1月合计起来后还是不用交税剩下8000多,我什么分录都没做,导致2月缴税1万多,实际只有交了2000多导致到期末有差额了

meizi老师 解答

2020-03-09 11:39

你好  那你就转转出未交增值税借方放着8000元 。等着你2月有税 去抵减在缴纳2000元税费就行了。 上面分录全部给你写了。  你好好看看

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2021-05-04 10:02:37
您好,这个要看你们平常三级科目有结转的习惯嘛
2019-10-11 11:50:15
你好 你之前留底进项税是在什么明细科目
2020-03-09 11:06:42
您好,有这笔分录的。这就是结转应交税费-应交增值税的明细科目的。
2016-12-23 23:08:18
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