老师好，我们公司购进一万的货品，销售方给折扣了1000，我收到的发票票面金额是9000，我该怎么做账呢

莫💏 言 追问

2020-03-09 10:45

我们入库是入10000的货品，清单也是10000，然后在一张折扣1000的。

辜老师 解答

2020-03-09 10:46

你发票是9000，你入库的价值应该是按9000,入账的

莫💏 言 追问

2020-03-09 10:47

你说直接做9000库存商品，跟另外做个1000的其他业务收入，有什么区别呢？，

辜老师 解答

2020-03-09 10:48

这个1000时出售方的销售折扣，这个不是你们的收入，不能确认其他业务收入的

莫💏 言 追问

2020-03-09 10:54

可是仓库已经都按10000入库了，怎么整呢

辜老师 解答

2020-03-09 10:54

你要冲减预付之前入账的金额的

莫💏 言 追问

2020-03-09 10:56

具体分录要怎么做呢？

辜老师 解答

2020-03-09 10:59

借：库存商品  -1000，贷：应付账款  -1000

莫💏 言 追问

2020-03-09 11:02

仓库用10000入库，对我后面销售的影响？

辜老师 解答

2020-03-09 11:03

你这样成本就多结转了

莫💏 言 追问

2020-03-09 11:04

对，那这个怎么整？

辜老师 解答

2020-03-09 11:06

你要冲减入库的材料成本，之后的成本才能结转准确啊

莫💏 言 追问

2020-03-09 11:06

那如果我们要求供应商不要直接折扣在发票上，另外开具红字发票，这样又该怎么操作呢？

莫💏 言 追问

2020-03-09 11:08

我不太明白，老师能讲讲具体分录怎么操作吗

辜老师 解答

2020-03-09 11:08

根据红字发票，冲减入账的成本就可以，借：库存商品 -1000，贷：应付账款 -1000

莫💏 言 追问

2020-03-09 11:11

不是我是意思是上面的结转成本那边，该怎么做分录才能结转准确？，那这样说，是不是说让供应商另外开红字发票的话，这边操作会更简单点？

辜老师 解答

2020-03-09 11:12

人家已经直接是按折扣后的金额给你开票的，人家没有多开票，不用开具红字发票的

莫💏 言 追问

2020-03-09 11:14

不是，我的意思是直接折扣在发票上，跟把折扣另外开具红字发票，哪种操作比较好？好像都一样哈？

辜老师 解答

2020-03-09 11:15

如果是商业折扣的话，直接折扣在发票上的