我想请问一下，我们公司用的非正版软件，固定资产是先录取卡片，然后生成分录，但是没注意进项的问题，改了分录中的固定资产，导致现在年度结账后，固定资产明细账总账和固定资产清单上的原值不一样怎么办？？？比如说卡片入账5000，但是会计分录写成了固定资产4900，进项100，固定资产账务处理没问题，累计折旧多了，卡片清单原值多了

l简单的生活 追问

2020-03-09 11:03

就是把卡片改成正确金额就行了吗、但是还有个问题是累计折旧多计提了

朴老师 解答

2020-03-09 11:09

多计提的红冲了就行了

l简单的生活 追问

2020-03-09 11:12

直接，借：累计折旧
                 贷：以前年度损益调整
就可以了吗？


需要调整所得税吗，因为还没有汇算清缴，是否可以到时候直接调呢

朴老师 解答

2020-03-09 11:17

直接调增就可以了

l简单的生活 追问

2020-03-09 11:28

是多计提了，而且已经跨年结账了的

朴老师 解答

2020-03-09 11:28

那你就直接调增就行了