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邹刚得老师

职称： 注册税务师+中级会计师

2016-05-04 16:50

款项2月就已经付完了的，发票内容是网络使用费共63360，收到发票的即付款，我做的 借：应付账款63360 贷：银行存款63360  借：生产成本63360  贷：应付账款63360   ，但是4月才认证发票，我是不是做错了？

邹刚得老师 解答

2016-05-04 16:34

借；原材料等科目   应交税费-应交增值税（进项税额）   贷；应付账款等科目

邹刚得老师 解答

2016-05-04 17:38

进项税额没有抵扣之前可以通过应交税费-应交增值税（待抵扣进项税额）科目核算

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相关问题讨论
按下面这个图去结转就可以
2019-12-12 18:37:55
你好，如果这个是福利费不允许抵扣的，借管理费用，福利费贷应交税费应交增值税进项转出。
2021-12-30 15:14:47
需要转出这个 用于免税，简易计税，福利，个人消费，非正常损失非正常损失，指因管理不善造成货物被盗、丢失、霉烂变质，以及因违反法律法规造成货物或不动产被依法没收、销毁、拆除，购进的贷款服务、餐饮服务、居民日常服务、娱乐服务。
2020-07-31 16:50:14
出口销售收入： 借：银行存款 (应收帐款)【一般情况是先收到货款，可先做预收帐款】 贷：主营业务收入——自营出口收入 借：应收出口退税 贷：应交税金——应交增值税——出口 (出口退税) 转成本 借：主营业务成本——自营出口 贷：库存商品--出口商品XXXX 贷：应交税金——应交增值税——出口(进项税额转出) 收回退税 借：银行存款 贷：应收出口退税
2019-12-05 09:49:18
您好！请问贵公司买回来的汽车是做什么用途呢？
2021-09-22 22:14:17
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