前三个对不对，第四个怎么做

锦年不遇是流年 追问

2020-03-06 16:18

结转本年利润

锦年不遇是流年 追问

2020-03-06 16:35

是根据余额表结转本年利润

锦年不遇是流年 追问

2020-03-06 16:36

您看一下我写的分录对不对

钟存老师 解答

2020-03-06 16:36

利润结转只结转本期发生额，期初余额都在利润分配里了，不需要继续结转了，你的第二个开始就看不懂了

年度结转利润分配：
  将本年的收入和支出相抵后的结出的本年实现的净利润：
  借：本年利润
  贷：利润分配——未分配利润
  如果是亏损：
  借：利润分配——未分配利润
  贷：本年利润

锦年不遇是流年 追问

2020-03-06 16:37

我的这几个分录全部都是年末结转

锦年不遇是流年 追问

2020-03-06 16:49

本年利润  期初贷方余额230万
                  本期借方发生额  29万
                  期末贷方余额 201万
分录  借:本年利润201万
             贷:利润分配-未分配利润201万

锦年不遇是流年 追问

2020-03-06 16:50

本年利润  期初贷方余额   48万
 本期贷方发生额  4万
期末贷方余额  52万
分录   借:本年利润    52万
              贷:利润分配-未分配利润52万

钟存老师 解答

2020-03-06 16:51

第二步是：
借：利润分配-未分配利润  29
贷： 本年利                                29

本年利润期初没有余额，资产负债表里都是在未分配利润里，
就按照本期发生额结转

你这么多步骤是一道题吗？数据为啥不连贯？

锦年不遇是流年 追问

2020-03-06 16:53

不是    这是一个题  一个题

锦年不遇是流年 追问

2020-03-06 16:54

也就是说我第一个需要做两笔本年利润的结转？？

钟存老师 解答

2020-03-06 16:57

先不说你丁字账520-522，期末和期初都连不上

你的利润分配一年分配四次？

你就提供一下题目吧，看你做有点乱

锦年不遇是流年 追问

2020-03-06 17:00

不是  这个是4个账的本年利润结转   没有题目   就是年末结转本年利润

钟存老师 解答

2020-03-06 17:07

本年利润只结转发生额，不结转期初余额；

锦年不遇是流年 追问

2020-03-06 17:11

比如说  我本期发生额  只有贷方怎么写分录
我本期发生额只有借方又怎么写
我本期发生额借方和贷方发生额数据一样怎么写
我没有发生额  只有期初和期末   我又该怎么写

钟存老师 解答

2020-03-06 17:18

只有贷方：借本年利润，贷利润分配未分配利润
只有解放，反过来写
发生额一样，不结转，因为收入和成本一样，没有利润

没有发生额不需要结转，期初自动会过度到期末，就是余额表里的数据誊抄一下，把本期的期初，抄到期末

锦年不遇是流年 追问

2020-03-06 17:22

我本年利润结转的数据可以从12月发生额及余额表里看对吧

钟存老师 解答

2020-03-06 17:30

你要是每个月结转一次未分配利润的话，就看12月的发生额。算出净发生额。

锦年不遇是流年 追问

2020-03-06 17:33

每个月发生的损益都结转了，但是利润分配没有月月结转

钟存老师 解答

2020-03-06 17:46

你的本年利润不结转到未分配利润，资产负债表怎么平的？

锦年不遇是流年 追问

2020-03-06 17:49

所以  现在我要结转每个账套年末的本年利润，我都已经蒙了，不知道从哪找结转的数据

钟存老师 解答

2020-03-06 17:53

意思是你每个月的资产负债表都不平？还是一年编制一次资产负债表？

锦年不遇是流年 追问

2020-03-06 17:58

我刚到这个公司第一天  我也不知道

钟存老师 解答

2020-03-06 18:02

不是你看一下你之前的资产负债表，你看一下你的科目余额表。把每个月课本也有的看一下，看看本年利润每个月月底的余额是不是空的，如果每个月有一月底余额是空的，说明按月结转。如果不是空的话，说明一直没有结账。