送心意

吴少琴老师

职称会计师

2020-03-05 20:40

增值税结转就这些分录 按下面的分录套就可以了
结转销项税额、进项税额
结转进项时 借:应交税费——应交增值税——转出未交增值税
           贷:应交税费——应交增值税——进项税额
结转销项时 借:应交税费——应交增值税——销项税额
           贷:应交税费——应交增值税——转出未交增值税
结转进项税转出时
           借:应交税费——应交增值税——进项税额转出
           贷:应交税费——应交增值税——转出未交增值税

1)  如果转出未交增值税科目余额在借方,代表留抵,不用再做账;
2)  如果转出未交增值税科目余额在贷方,代表应该缴纳的,应先做如下结转分录:
借:应交税费——应交增值税——转出未交增值税
贷:应交税费——未交增值税

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2020-03-05 20:40:41
您好,录入期初数据,一般只需要录入期末余额。但可能软件不同,设置也不同,看您的界面,应该是要录入累计借方、累计贷方、期初余额。
2020-05-26 10:50:16
只录入期初余额,进行期初试算平衡就行了。期初余额录平后,才开始进行当月的凭证处理
2017-09-18 10:40:50
你前没有账吗 这是新建的 ?
2019-07-13 19:06:03
你好,学员,是的,是这样的
2021-06-05 14:56:23
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