19年12月未分配利润是10万，汇算补所得税2万，那19年年报未分配利润数用调整吗？还是在20年报表调未分配利润？

水滴 追问

2020-03-05 12:41

19年年报未分配数还写10万呗？然后如果4月补交了2万所得税，在20年6月报表里调减期末未分配利润数2万是吗？

小云老师 解答

2020-03-05 12:44

是的，其实不叫调减，因为你会做分录把以前年度损益调整转到未分配利润，所以余额本来就是减了的

水滴 追问

2020-03-05 12:48

基本明白了，就是做个借：以前年度损益调整，贷：应交税费一应交所得税，同时借：未分配利润.贷：以前年度损益调整。这样当月未分配自然就减少了，不涉及19年年报调表的事儿？是吧？

小云老师 解答

2020-03-05 12:49

是的，就是这样没错。

水滴 追问

2020-03-05 12:50

谢谢老师！

小云老师 解答

2020-03-05 12:52

不客气，满意请五星好评，谢谢