上年度核算成本时领原材料少记了，现在怎么样调整

宏图 追问

2020-03-05 10:07

怎样做呢？

meizi老师 解答

2020-03-05 10:08

你好   借以前年度损益调整 贷原材料  借未分配利润贷以前年度损益调整

宏图 追问

2020-03-05 10:08

去年是借生产成本，贷原材

meizi老师 解答

2020-03-05 10:09

你好 按上面的分录来补结转

宏图 追问

2020-03-05 10:32

要补录到今年，要用以前年度损益调整科目，最后需要不需要调整报表上的年初余额？

meizi老师 解答

2020-03-05 10:35

你好   不需要 。 你就做分录就行了

宏图 追问

2020-03-05 10:49

这样是不是期未的末分配利润数就不等于期初未分配利润+本年利润了？

meizi老师 解答

2020-03-05 10:56

你好 是的    你有调整的话 就会有差异的。

宏图 追问

2020-03-05 11:02

什么差异？这个问题我一直很迷茫，老师能不能给我讲清楚什么差异，谢谢老师

meizi老师 解答

2020-03-05 11:04

你好  就是你调整了以前年度损益调整科目的话 就会负债表和利润表之间的勾稽关系 会有这个以前年度损益调整的差异金额的

宏图 追问

2020-03-05 11:15

那这就会使负责表上期未末分配利润不等于年初未分配利润+利润表上的本年利润，这样怎么办？

meizi老师 解答

2020-03-05 11:17

你好 是的 你调整了这个就会造成差异的。 如果你是软件做账 你去调整有可能会造成数据有问题。 你可以问问你软件售后可以修改不