老师，现在要录入系统上年度负债类科目的期初数，在系统里是贷方余额，但是上年度有借方余额的应该怎么填，是按负数填么？

冰冰不冰 追问

2020-03-05 09:25

老师，他是负债类的科目是借方余额怎么填？

玲老师 解答

2020-03-05 09:28

你好，负债类的科目是借方余额填写在资产类里  或者你就直接按上年余额表末数一样方向一样金额填写期初

冰冰不冰 追问

2020-03-05 09:34

你说的第一种方法具体应该怎么填他的上年负债类应交所得税借方余额是587，印花税借方余额3.6，其他应付款里有个人是借方余额，这些应该怎么填资产类科目？

玲老师 解答

2020-03-05 09:37

应交税费借方余额按负数金额填写

玲老师 解答

2020-03-05 09:38

应交税费是一级科目，你要看一下具体下面是哪个明细科目在借方有余额？

玲老师 解答

2020-03-05 09:39

印花税一般不会有借方余额的，是交多了吗？还是帐做错了？

冰冰不冰 追问

2020-03-05 09:45

应交所得税是企业所得税是借方余额，应，印花税是上年度没计提做的是缴纳

玲老师 解答

2020-03-05 09:48

说具体的明细科目看一下

玲老师 解答

2020-03-05 09:50

我上面说的填写在借方是说的负债类的往来科目 比如其他应付款 负数 就是其他应收款 ，所以让你填写在借方

冰冰不冰 追问

2020-03-05 09:53

税的话就这两个是借方余额，我刚才说的其他应付款个人借款的我就填在其他应收款是么？

玲老师 解答

2020-03-05 09:57

录入期初你要看上期期末科目余额表  就按上期期末科目余额表金额录入期初金额
没有交的印花是  借税金及附加贷应交税费-印花税 这个余额是在贷方的

玲老师 解答

2020-03-05 10:04

我看应交税费-印花税这个科目是借方正数，不是负数

冰冰不冰 追问

2020-03-05 10:06

刚才自己的表述错误了，不好意思，老师那现在应该怎么填期初数啊？

玲老师 解答

2020-03-05 10:11

你好，如果你原来最后一期的 科目余额表是平的，你就直接录入最后一期的 科目余额表金额就好了

冰冰不冰 追问

2020-03-05 10:15

现在12月科目余额表没有呢，之前交帐的时候没给，我现在是自己找了系统才录入，

玲老师 解答

2020-03-05 10:22

那你还是先把原来的账做出来，把余额表先做平了才能建现在的账

冰冰不冰 追问

2020-03-05 10:24

还是没能理解？

玲老师 解答

2020-03-05 10:40

先把账上数据 整理出来 余额表数据 平衡再录入期初数