软件公司，所得税全免，年终所得税汇缴都填那些表？怎样填？指教一下。谢谢！

如果可以重来 追问

2020-03-05 12:12

您好！我们去年是两免三减半，今年第一次针对这种情况做汇缴，有一笔招待费，超过60%了，产生了应该交税的部分，这部分税还用交吗？怎么填呢？

张乐老师 解答

2020-03-05 12:31

这部分该调增，但因为调增后，最终的税率是免的，所以不用交税。

如果可以重来 追问

2020-03-05 12:40

谢谢
利润之类的也不用调吧？
是往表里哪个位置填呢？

张乐老师 解答

2020-03-05 13:09

利润之类的不用调。
填在纳税调整表，扣除类支出里，业务招待费那一行。