邹老师，有问题需要请教一下

微笑的香菇 追问

2020-03-05 11:14

我们是专门做各种赛事的，前期费用比较多，这些费用都是计入这项赛事活动的成本中？万一这项活动后面因各种原因没有办成，这些费用怎么办呢？是证明这个活动算是亏了？还是怎么样呢？

答疑苏老师 解答

2020-03-05 12:45

你好 是的 算入成本中，后期没成就是这个活动亏损了

微笑的香菇 追问

2020-03-05 12:56

我问了好几个老师，说法都不一样，都把我弄懵了

答疑苏老师 解答

2020-03-05 12:58

你好 后面活动办不成了，这个活动肯定是亏损的。

微笑的香菇 追问

2020-03-05 12:58

比如说一项登山运动，前期各种费用好几万，我就做进主营业务成本-登山活动-XX费用吗？

微笑的香菇 追问

2020-03-05 13:00

好的，你这样说我就比较能理解了，之前另外一个老师说，这项活动没有开始前，费用全部进管理费用，开始后才进入成本，我就觉得很纳闷，怎么想都觉得不合理。

答疑苏老师 解答

2020-03-05 13:00

你好 如果最后没有收入的话，同学把这个主营业务成本转费用就可以，因为要有主营业务收入才可以对应主营成本

微笑的香菇 追问

2020-03-05 13:02

如果这些活动已经开始了，有收入了，在活动期间，发生了一些费用，比如临时买水，买帕子等等这些费用，也是做进主营业务成本吗？

微笑的香菇 追问

2020-03-05 13:03

把主营业务成本转到管理费用？明细我写什么？

答疑苏老师 解答

2020-03-05 13:03

你好  这些可以做进费用里

微笑的香菇 追问

2020-03-05 13:04

跟着主营业务成本设置一样的明细分录？转到管理费用就行？

答疑苏老师 解答

2020-03-05 13:06

你好 是的 是这样的。

微笑的香菇 追问

2020-03-05 13:07

另外还有一个问题，公司购买2台电脑，每台单价是4200元，合计金额8400元，我启用了固定资产模块，折旧次数是1，就是第二个月一次性折旧，但是我第二个月折旧的时候，累计折旧是7980元，中间差额420，这个差额怎么办呢？

答疑苏老师 解答

2020-03-05 13:07

你好 因为什么原因差的？

微笑的香菇 追问

2020-03-05 13:09

12月份录入的固定资产原值8400，1月份一次性计提折旧就变成7980了

答疑苏老师 解答

2020-03-05 13:11

你好 这个老师也不清楚，同学这个问题可以另外提问，看别的老师明白吗？

微笑的香菇 追问

2020-03-05 16:09

老师，我们公司要交2019年11月-2020年5月房租费，房东开的发票没把税款开在一起，只有一张税收完税凭证，税款是由我公司承担，这种情况怎么处理？房租费需要分摊吗？半年15000的样子

答疑苏老师 解答

2020-03-05 16:16

你好 房租费需要分摊的，税款你们计入营业外支出科目

微笑的香菇 追问

2020-03-05 16:40

现在3月份支付前面好几个月的房租了，这个不需要分摊吧？这个怎么做分录呢？我是新手，很多都不怎么懂，麻烦老师帮我写一下分录吧

答疑苏老师 解答

2020-03-05 16:42

你好 支付前面的不用分摊 后面的需要分摊 借 管理费用  贷 预付账款