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送心意

马老师

职称： 初级会计师,税务师,中级会计师

2020-03-04 16:07

借：固定资产清理

累计折旧

贷：固定资产

二、发生清理费用时：

借：固定资产清理

贷：银行存款、应缴税费等

三、处置的收入

借：银行存款等相关科目

贷：固定资产清理

四、清理净损益

1、如果是净收益

借：固定资产清理

贷：营业外收入

2、如果是净损失

借：营业外支出

贷：固定资产清理

上善若水 追问

2020-03-04 16:09

做的表格里面的折旧明细怎么处理呢

马老师 解答

2020-03-04 16:11

什么表格  截图看看

上善若水 追问

2020-03-04 16:14

发不了截图，就是我做的固定资产明细表

马老师 解答

2020-03-04 16:16

这样的你增加个备注栏就可以 写清楚某资产某年某月报废 不在计提折旧

上善若水 追问

2020-03-04 16:17

金额要清0吧

马老师 解答

2020-03-04 16:24

是的  但是我觉得不清零的也可以 这个表是你内部自己用的  要不你就复制一个在另一个表里清理  你日后查账看折旧就知道清理了那些  清理的折旧是多少

上善若水 追问

2020-03-04 16:33

好的，1月份报废的，正常提折旧吧，清理固定资产的分录也是1月写进去吧

马老师 解答

2020-03-04 16:43

是的 什么时候清理就在当月做清理的账务

上善若水 追问

2020-03-04 16:44

好的，谢谢老师

马老师 解答

2020-03-04 16:47

不客气的 麻烦给老师五星好评 谢谢

上善若水 追问

2020-03-04 16:52

贷方固定资产是原值，借方累计折旧是共计提多少折旧金额，固定资产清理是倒挤出来的对吧

马老师 解答

2020-03-04 16:55

是的 就是倒挤出来的

上善若水 追问

2020-03-04 16:56

嗯嗯

马老师 解答

2020-03-04 16:57

麻烦给老师五星好评 谢谢

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相关问题讨论
是的，是这样账务处理 的
2020-01-07 13:34:38
按下面这个做账处理就可以，你去套下。
2018-12-29 19:19:27
同学你好，分录是对的；
2021-07-13 11:30:38
先是 借：固定资产清理，累计折旧，贷：固定资产，然后要把固定资产清理转入营业外支出，借：营业外支出，贷：固定资产清理
2018-06-28 10:31:17
固定资产提前报废清理，可以做截图的会计分录，不走固定资产清理科目
2020-12-18 11:48:15
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