老师，工资做到其他应付款挂个人往来是什么意思？

冰冰不冰 追问

2020-03-03 14:31

哦，老师，问题监理公司法人名下挂账其他应付款贷方余额是23万多，去年12月的时候成本少就给员工以奖金的方式发了4个人一人2万，现在法人要借款10万，从奖金的8万抵了，付2万，还有就是他跟合伙人算完他们的账19年要给他6万多，其中有一万是员工的借款扣下了，付5万多，这个怎么做账，不知道有没有表述清楚，我是觉得挺乱的，麻烦老师了

bamboo老师 解答

2020-03-03 14:32

给员工以奖金的方式发了4个人一人2万 是老板支付的么 当时有没有写分录

冰冰不冰 追问

2020-03-03 14:34

12月的时候只是做了借主营业务成本贷应付账款，在2月份的时候才从公户发个个人

bamboo老师 解答

2020-03-03 14:35

贷应付账款？发放工资不应该是应付账款科目吧

bamboo老师 解答

2020-03-03 14:36

工资做到其他应付款挂个人往来  那您单位有这样的业务发生么

冰冰不冰 追问

2020-03-03 14:36

打错了应付职工薪酬

bamboo老师 解答

2020-03-03 14:36

工资做到其他应付款挂个人往来 那您单位有这样的业务发生么

冰冰不冰 追问

2020-03-03 14:44

老师我也是前两天刚拿上账，19年8月工资有发放借其他应付款贷银行存款

bamboo老师 解答

2020-03-03 14:46

那可能是计提工资后 把应付职工薪酬科目贷方金额转到其他应付款科目 或者老板代付了 要看这笔发放分录回单是给员工的还是给谁的
法人要借款10万，从奖金的8万抵了  奖金是法人支付的么？还是法人要拿8万的奖金

冰冰不冰 追问

2020-03-03 14:51

我看公户银行对账单上有给员工发放的明细，奖金不是法人支付的，也是从公户走的，给发的奖金都是法人的家里人，本应该我发出去他在还回来但是没还回来，从他要借的10万抵了8万

bamboo老师 解答

2020-03-03 14:53

那他要借的包括这个8万么 照理说 计提了 那应该以公司名义发放 不应该从他要借的款项里面扣除

冰冰不冰 追问

2020-03-03 14:57

是以公司名义发放的，本来他是应该还回来，但是他要借10万他就没有还回来

bamboo老师 解答

2020-03-03 14:58

您计提了工资 发放的话 不应该增加法人的往来 不是法人借款
借主营业务成本贷应付职工薪酬
发放 的时候
借：应付职工薪酬
贷：银行存款
这个跟老板往来没有关系啊 
您看下应付职工薪酬科目有没有余额