老师你好，我公司有一个其他应付款欠公司款蛮多钱，老板让欠款做到库存现金中，再通过发票冲销，这样可以吗，是不是得附上一个收款收据，但我怕这算坐支，因为没有收到钱，怎么处理比较好呢

热茶 追问

2020-03-03 10:29

就是还是收到发票，借费用，贷其他应付-xx，这样是吗，因为前面都是这样做的，库存现金一直没用这个科目，都是用这个其他应付款冲销的，就是一直冲不完，所以才让我转一部分到库存现金用，现在我也不晓得怎么弄了，老师有好的建议吗

玲老师 解答

2020-03-03 10:37

你好，没付款分录 是对的，实际没有付款不能用现金冲

热茶 追问

2020-03-03 10:42

库存现金科目一直不用有影响吗，还有就是这个私人账户会被查吗，因为有些是对不上的，因为有些报销没有发票就没有入账，还有一些不是公司业务的付款之类的

玲老师 解答

2020-03-03 10:48

企业是按照实际发生的业务来做帐，实际库存现金没有增减变动，就不用做这个科目