方老师
职称： 中级会计师、注册税务师
2020-03-03 10:28
需要开票退税的哈。不开票还是要出口当月申报无票收入 答
借：固定资产 借：进项 贷：银行存款 贷：应收账款 答
同学，你好 计算经营杠杆系数时用的是基期数据。上年的数是基期数据 答
不能那样笼统开的，需要开具体的名称 答
你好，这个借管理费用-福利费，贷应付职工薪酬-福利费 然后借应付职工薪酬-福利费，贷其他应付款-XX员工 答
老师请问在异地预交的增值税可以在附表4抵扣，那预交的附加及印花税怎么处理？是否可以抵扣？如果存在税率不一致是不是不用补交？谢谢
答： 纳税人跨地区提供建筑服务、销售和出租不动产的，应在建筑服务发生地、不动产所在地预缴增值税时，以预缴增值税税额为依据，并按预缴增值税所在地的城市维护建设税适用税率和教育费附加征收率就地计算缴纳城市维护建设税和教育费附加。预缴增值税的纳税人在其机构所在地申报缴纳增值税时，以其实际缴纳的增值税税额为计税依据，并按机构所在地的城市维护建设税适用税率和教育费附加征收率就地计算缴纳城市维护建设税和教育费附加。 附加税是按实际缴纳的增值税和消费税计算的，机构所在地按实际缴纳的增值税金额计算缴纳就可以。 如果附加税税率不一致，如机构所在地税率高于预交地，不用补缴差额。
建筑业印花税有预交数，每个月申报数都是应交减去预交的差额开申报印花税。那如果本月预交印花税未抵扣完，下个可以继续抵扣吗？预交的印花税有抵扣期限吗？
答： 你好，可以下个月继续抵扣的，没有期限
报考2022年中级会计职称对学历有什么要求？
答： 报名中级资格考试，除具备基本条件外，还必须具备下列条件之一
老师，异地预缴交了印花税，回公司所在地可以抵扣不交印花税吗？异地预缴交印花写的税目是经济合同
答： 你好 印花税一般是地方缴纳的。 不能在机构地抵减的。 最终看你们地方是不是这样
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