建筑行业可以自己做一个计提表发票没有到就入材料费，人工费了，这是属于预提吗？ 那么第二年预算清缴前发票来了，小规模企业再做什么分录，还是直接把发票塞在前面预提的凭证后面？

?茜茜 追问

2020-03-03 07:02

19年的暂估发票2020年来了，我要做到19年的成本里去。
重新做分录做到哪个会计期间。19年还是20年。

答疑苏老师 解答

2020-03-03 07:06

你好 做到2020年的帐里，一正一负就可以抵销了

?茜茜 追问

2020-03-03 07:07

我19的成本不够

答疑苏老师 解答

2020-03-03 07:09

你好 同学19年不是暂估成本了吗

?茜茜 追问

2020-03-03 07:11

哦，知道了。暂估的时候直接借：主营业务成本也可以吧。
这种操作分录怎么写

答疑苏老师 解答

2020-03-03 07:23

你好 是的 暂估最后转到主营业务成本了，这种操作是先冲主营业务成本 再做一次主营业务成本就相互抵消了 即使有的差额反应在2020年就可以了

?茜茜 追问

2020-03-03 13:07

这样如果在今年五月31前拿到发票不用做以前年度损益调整吗？

答疑苏老师 解答

2020-03-03 13:10

你好  是的  不用做以前年度损益调整，因为你本来就冲的同一科目。