我当月利润总额是负数，需要冲销应交所得税科目余额，如果冲销成为负数，会有什么影响吗？

小静到处溜达 追问

2020-03-02 15:52

就是我当月利润总额是-200万，按15%税率提所得税费用是-30万，上月末所得税费用是23万，需要冲销53万，但是我应交税费-应交所得税余额是46万，这样会造成这个科目成负数-7万，这个会有影响吗？

maize老师 解答

2020-03-02 15:53

不需要计提，你这个不需要交这个负数不需要计提，

小静到处溜达 追问

2020-03-02 15:54

没有明白您的意思

maize老师 解答

2020-03-02 15:56

按15%税率提所得税费用是-30万， 这个不需要计提，你利润总额是负数，不需要计提，所得税费用，

小静到处溜达 追问

2020-03-02 15:57

哦哦明白了谢谢老师

maize老师 解答

2020-03-02 15:59

好的，好的，我先回复别的学员了