上个月做了无票收入3840这个月开发票8756，为了避免重复交税冲销金额是不是冲3840，上个月的分录借应收账款3840贷主营业务收入3840这个月是不是红字冲回来借主营业务收入3840贷应收账款3840

彤彤 追问

2020-03-02 12:36

上个月的冲了，那这个月收入就有上个月的3840了对吗

bamboo老师 解答

2020-03-02 12:37

这个月收入就是您蓝字发票的销售额减去红冲的销售额

彤彤 追问

2020-03-02 12:44

在冲的分录里我不用计应交税费多少钱吧！就直接冲收入3840，这个月收回来钱了，冲的时候是冲银行还是冲应收

bamboo老师 解答

2020-03-02 12:44

您做无票收入的时候有没有体现税金？

彤彤 追问

2020-03-02 12:46

是最后所有无票收入一起算的税金

bamboo老师 解答

2020-03-02 12:46

那红冲的时候不体现税金
这个月收回款项 冲应收账款
借：银行存款
贷：应收账款

彤彤 追问

2020-03-02 12:49

收回款项我做了借银行存款3840贷应收账款3840 红冲是借主营业务收入3840贷银行存款3840吗

bamboo老师 解答

2020-03-02 12:51

红冲
借：应收账款 -3840
贷：主营业务收入 -3840

彤彤 追问

2020-03-02 12:58

上个月开了发票2000但是没做收入这个月做的收入要怎么做

bamboo老师 解答

2020-03-02 12:59

把分录补做到这个月就好了
借：应收账款（银行存款）
贷：主营业务收入
贷：应交税费-应交增值税-销项税额

彤彤 追问

2020-03-02 13:01

上个月开票做了有票税金，这个月做收入的话就是无票收入了，也要计算税金的

bamboo老师 解答

2020-03-02 13:02

不太明白您的意思
上个月开具了发票 您到底有没有做账务处理写分录

彤彤 追问

2020-03-02 13:03

上个月没做账务处理但是做税金了

bamboo老师 解答

2020-03-02 13:03

您税金分录怎么写的

彤彤 追问

2020-03-02 13:08

借税金及附加贷应交税费

bamboo老师 解答

2020-03-02 13:09

这个只是附加税啊 没有增值税 还应该有增值税 就是我上面那样写分录

彤彤 追问

2020-03-02 13:15

做的借应交税费-应交增值税贷应交税费-未交增值税

bamboo老师 解答

2020-03-02 13:16

这个是税金一增一减 没有增加应交税费总的金额