当月产生当月发放的临时工工资需要计提吗？为什么

栀子花开 追问

2020-03-01 16:53

其他业务成本，如，租金，摇摇车，废纸壳怎么结转成本啊

栀子花开 追问

2020-03-01 16:54

其他业务收入怎么结转成本

bamboo老师 解答

2020-03-01 16:59

借：其他业务成本
贷：原材料 
贷：累计折旧 资金成本
废纸壳的收入 可以计入营业外收入

栀子花开 追问

2020-03-01 17:08

因为我们现在没有税务登记，暂时固定资产都没有计提折旧。另外，摊位租金怎么结转成本？

bamboo老师 解答

2020-03-01 17:09

您支付租金的时候
借：主营业务成本
贷：银行存款

栀子花开 追问

2020-03-01 17:23

没看懂老师是什么意思？

bamboo老师 解答

2020-03-01 17:26

您说的是支付的摊位租金还是收到摊位租金

栀子花开 追问

2020-03-02 09:06

收到摊位租金，记借银行存款，贷其他业务收入-摊位租金，贷应交税费-应交增值税。结转成本分录怎么写啊？

bamboo老师 解答

2020-03-02 09:24

您摊位是自己单位的吧 摊位计入的固定资产么

栀子花开 追问

2020-03-02 09:28

摊位是我们把整个超市租下来，在把不用的摊位租出去，不是我们固定资产

bamboo老师 解答

2020-03-02 09:39

那您支付租金的时候分录怎么写的

栀子花开 追问

2020-03-02 09:43

支付超市租金时，借预付账款-超市房租，贷银行存款

bamboo老师 解答

2020-03-02 09:45

借 其他业务成本
贷 预付账款

栀子花开 追问

2020-03-02 09:49

其他业务成本和预付账款后面金额怎么确定

bamboo老师 解答

2020-03-02 10:36

您支付的租金是支付多长时间的  收取的租金是按月确认收入的么

栀子花开 追问

2020-03-02 15:11

超市租金是一年一付，收取的摊位租金好像是一次交了两个月的租金

bamboo老师 解答

2020-03-02 15:11

那您把支付的租金分摊到每个月
然后计入成本的时候按两个月的结转