19年12月份的票一月底退回来了 我这个月开红字发票可以吗 要怎么记账

杨 追问

2020-02-29 11:39

当时是做的借：应收账款
                    贷：主营业务收入
                   贷：应交税费 增值税
最后那个应交增值税记入了营业外收入
一月份也报税了  但是没交钱
这个月要怎么做的

辜老师 解答

2020-02-29 11:40

红字发票，
借：应收账款   负数
贷：主营业务收入   负数
贷：应交税费 增值税  负数

杨 追问

2020-02-29 11:44

那去年的那个利润分配未分配 还用管吗

辜老师 解答

2020-02-29 11:45

去年的，现在冲红不用管的

杨 追问

2020-02-29 11:48

那是要汇算清缴的时候按实际的 那个开票数 报吗  就是去掉红冲的那两张 剩下的全部票报

辜老师 解答

2020-02-29 11:49

汇算清缴，就是按去年的开票数申报的

杨 追问

2020-02-29 11:52

去年开票的数 包括今年红冲的吗

杨 追问

2020-02-29 11:53

还是说这个月开的红字发票 冲今年的税费和 利润就行了

辜老师 解答

2020-02-29 12:02

这个月开的红字发票 冲今年的税费和 利润就行

杨 追问

2020-02-29 12:09

好的 谢谢

辜老师 解答

2020-02-29 13:06

好的，客气，帮到你就好