送心意

耿老师

职称中级会计师

2020-02-29 07:04

你好!期初就是年初的银行现金余额

行远 追问

2020-02-29 07:14

老师帮我带进数。银存借方经营收入2万贷方发生额5万,从银行提现金3万,现金支出4万。上期余额:现金0.5万,银存1.8万。求现金净增加额和期末现金余额

行远 追问

2020-02-29 07:47

麻烦老师帮忙做一下

耿老师 解答

2020-02-29 08:16

你好!现金流量表补充资料中现金及现金等价物净增加额计算公式: 
现金及现金等价物的净增加额=现金的期末余额-现金的期初余额。一般企业很少有现金等价物,故该公式未考虑此因素,如有则应相应填列 
现金的期末余额=资产负债表“货币资金”期末余额;现金的期初余额=资产负债表“货币资金”期初余额;

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你好!期初就是年初的银行现金余额
2020-02-29 07:04:12
收到其他经营活动现金 其他货币资金,短期理财3个月以内 库存现金+银行存款+其他货币资金(扣除部分非短期理财)+交易性金融资产(短期现金等价物)
2020-01-08 11:41:03
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