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江老师

职称： 高级会计师,中级会计师

2020-02-28 20:07

客人充值直接计入统计表，就是每天的统计表，直接做预收账款——充值卡销售，消费时做收入，计算增值税，缴纳增值税。

Meng 追问

2020-02-28 20:09

分录怎么做

江老师 解答

2020-02-28 20:10

借：库存现金
贷：预收账款——充值卡销售

Meng 追问

2020-02-28 20:17

如果客人过来消费了怎么做账呢

江老师 解答

2020-02-28 20:18

借：预收账款——充值卡销售
贷：主营业务收入
贷：应交税费——应交增值税（销项税额）

Meng 追问

2020-02-28 20:19

好的谢谢

江老师 解答

2020-02-28 20:22

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相关问题讨论
客人充值直接计入统计表，就是每天的统计表，直接做预收账款——充值卡销售，消费时做收入，计算增值税，缴纳增值税。
2020-02-28 20:07:55
每人180元/间夜我们付给了隔壁酒店900元 对方开票给你们 你们计入主营业务成本-住宿费里面 然后和客人正常结算 确认收入
2020-06-08 16:01:39
同学你好 计入销售费用
2021-06-21 13:55:50
你好，之前收到的时候是借银行存款贷预收账款吗？
2021-12-16 10:26:36
您好 下酒店门店来的客人夜核房费是酒店的收入么
2021-06-15 07:06:10
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