老师，请问一下财务报表年报是不是四季度报表上的本年累计数

无奈的鱼 追问

2020-02-28 11:28

老师，2月申报的1月个税，按正常工资申报的，2月发1月工资，2没有发放到3月发放这样有没有什么影响呢

maize老师 解答

2020-02-28 11:31

没有，这个没有啥，这个

无奈的鱼 追问

2020-02-28 11:35

像这种情况，平常是不是可以这么操作，税务这边没有影响吧

maize老师 解答

2020-02-28 11:36

没事，这个发的次月申报，没有发0申报就可以

无奈的鱼 追问

2020-02-28 11:45

因为3月要发1月2月两个月的工资，如果我申报为零，这样个税就超了，没有发，我按正常的申报可以吗

maize老师 解答

2020-02-28 11:46

这个交的税是一样，3月扣的是3*5000这个

无奈的鱼 追问

2020-02-28 13:03

明白了，谢谢老师！
老师，12月的利润表错了，但是季度企业所得税跟季度财务报表已经报了，我是直接更正企业所得税报表吗？还是等到汇算清缴的时候调整？季度财务报表改不了了，是到时候去税务局改吧

maize老师 解答

2020-02-28 13:05

这个我之前早期问税局说的是年报可以和季报不一样，那这样就不用更正，季报这个可以电子税务局更正，要是不产生退税话

无奈的鱼 追问

2020-02-28 13:18

利润表错了。导致季度企业所得税少交了几十块钱，我是直接更正企业所得税报表，还是等汇算清缴调整

maize老师 解答

2020-02-28 13:19

等这个吧，等汇算清缴调整