送心意

木木老师

职称注册会计师,高级会计师

2020-02-27 20:27

1.如果是正常经营,挂账是正常的。是什么情况 要冲掉呢,不是真实业务吗。如果是工资,那么可以这样处理
2.可以的,没有现成的合同,你根据你发票项目拟合同,要两者一致
3.如果没有进项,不升级
4.如果你有足够 多进项,升级 好,
5.没有看到你的收据
6.有风险,你这个跨年的不能入账

小文 追问

2020-02-27 20:50

1.老师,其他应付款科目余额表是贷方负数余额,贷方负数就是其他应收款吧?这样的话,是不是就要冲掉呢?冲的话,可以冲工资么?平时工资现金发放,2.老师,我想再确认下自己公司的小规模可以开票给自己公司的一般纳税人是吗?虽然没有实际业务发生,相当于左手到右手,右手到左手是么?因为都是老板自己公司的5.是张收据,如图,老师帮忙看清第5问的问题哦,6.老师,你说的风险是一般纳税人这张票没做进账里而小规模的这张票又做进去了因为这个有风险还是指的哪方面呢?这张票是19年12月小规模开给一般纳税人的,跨年不能入账是这账票可以不用管它我现在不用做账务处理是吗?票开的内容是技术服务费

木木老师 解答

2020-02-27 21:30

1.可以的,冲掉
2.可以的,老板是一个人,但公司两个,这是独立个体
5,收据填写不是很规范,但可以使用
6,不是随便做,发票开哪个公司就入哪个公司的费用

小文 追问

2020-02-27 21:40

好的,谢谢老师
1.老师,这张收据麻烦看一下,如果开票可以开什么票收据性质是公司的设备维修,对方也是公司,开的话是他们开给我们劳务票还是什么呢?
因为以后还会和这个公司合作哦,
是对方公司要开给我们的,做账的话,分录是什么呢?
2.老师,今天我们有个客户我们要他开票给我们,但是他说可以开13个点的票,但要在价格上加12个点,他说的12个点怎么算的呢?老师,可以写下计算步骤么?比方金额是15000元(含税)
一般客户说开票要加几个点这样的,是怎么算点我们才不亏呢?

木木老师 解答

2020-02-27 21:41

1,你这个发票上面没有写项目,根据公司名称,可以开具维修服务类发票

木木老师 解答

2020-02-27 21:41

借,X费用,成本等
贷,应付账款或银行存款等

木木老师 解答

2020-02-27 21:42

2.,这个没有固定标准,这是对方根据他企业实际税负计算的,各企业都有有差异

木木老师 解答

2020-02-27 21:42

这个要根据你企业开具这个发票多缴纳的税来计算,一般8%

小文 追问

2020-02-27 22:01

好的,谢谢老师,
老师,
1.老师,像我之前说的其他应付款贷方负数余额7万多,是不是可以让老板用他自己账户转账到公账上一次性还上,我做分录借库存现金 贷其他应付款 老师我分录是对的吗
2.老师我想问一下,税账是不是最好其他应付/应收款尽量不挂账的好,就是公账和老板私卡的往来少挂账好是吗?
3.公转私中间要有存现和取现过渡是吗?最好一套账基本是存现取现备用金好些是吗??还有四个往来科目(应收应付预收预付)也尽量少挂账是吗?
4.库存现金也要定期瘦身是吗?不能挂账太多

木木老师 解答

2020-02-27 22:06

1,分录处理是对的,你需要考虑7万多现金归返的合理性
2,老板的往来在年底需要清帐的,正常业务,挂应收是合理的
3,是的,尽量是现金支票取现金
4,是的

小文 追问

2020-02-27 22:11

嗯,,好的,感谢老师

木木老师 解答

2020-02-27 22:43

不客气,祝你工作愉快

小文 追问

2020-02-28 13:05

老师,1.公司目前2个一般纳税人1个小规模,今年开始老板准备在公司之间相互开票,开咨询费或者开买卖设备,这样有风险吗?是不是要做合同出来?因为公司一直存在少成本票的问题,现在老板想这么做,这样是不是等同于法人名下总公司和分公司之间的业务往来?
2.老板想把小规模升级一般纳税人,开成本票给公司其他两个一般纳税人,这样会有什么风险吗?

木木老师 解答

2020-02-28 13:07

1 发票开具什么,是根据你实际经营业务,和合同来决定,合同和发票需要一至,
2 如果资金、合同、发票,3流一致,就不会有问题

小文 追问

2020-02-28 13:10

每次开票基本是3-8-10w的开,这样也不是长久之计是吗?要怎么弄好呢?
小规模也最好不要升级一般纳税人是吗?

木木老师 解答

2020-02-28 13:17

这个根据你经营需要,就是你这样开票,本属于虚开发票。
但是这方面风险规避,就是需要看你账上是否能做的真实。

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