老师，我这个分录有问题吗？ 能不能这样计提工资

微笑的香菇 追问

2020-02-27 15:24

个人社保是发放工资的时候直接扣除吗？

微笑的香菇 追问

2020-02-27 15:24

到底是走其他应付，还是其他应收呢？

辜老师 解答

2020-02-27 15:26

其他应收、其他应付都是可以的

微笑的香菇 追问

2020-02-27 15:29

如果工资表中有扣款的呢，分录是怎么样的？

辜老师 解答

2020-02-27 15:32

你是什么形式的扣款

微笑的香菇 追问

2020-02-27 15:32

从计提工资到社保，这整体分录是怎么样的，老师能不能给我写一下

微笑的香菇 追问

2020-02-27 15:33

员工考勤罚款

辜老师 解答

2020-02-27 15:35

就按扣除之后的金额计提工资
借：XX费用 —工资  贷：应付职工薪酬—工资
计提社保，借：XX费用 —社保  贷：应付职工薪酬—社保
发放工资，借：应付职工薪酬— 工资  贷：银行存款   其他应收款—个人社保  应交税费—应交个税
缴纳社保，借：应付职工薪酬—社保   其他应收款—个人社保  贷：银行存款

微笑的香菇 追问

2020-02-27 15:37

工资不是应该按应发来计提嘛？如果按照扣除考勤罚款来计提，这样是不是不对头啊

微笑的香菇 追问

2020-02-27 15:42

公司给某一个员工承担30元的个税，这种情况，我又该怎么办？

辜老师 解答

2020-02-27 15:49

你按扣除考勤罚款后的金额计提就是了
那这个员工的工资就要按包含个税的金额计提

微笑的香菇 追问

2020-02-27 15:52

他的工资是6000，就要加上个税30来计提工资？

辜老师 解答

2020-02-27 15:58

是的，按6030来计提工资

微笑的香菇 追问

2020-02-27 16:02

感谢老师的指导

辜老师 解答

2020-02-27 16:03

好的，客气，帮到你就好

微笑的香菇 追问

2020-02-27 16:16

老师，我按照6030来计提工资，但是个税是30.9，我之前的个税已经缴纳了，现在上面有0.9分钱的差距，怎么办？

辜老师 解答

2020-02-27 16:18

再补计提0.9的工资才可以

微笑的香菇 追问

2020-02-27 16:22

工资越高，个税就越高，这样不行啊

微笑的香菇 追问

2020-02-27 16:24

现在我个税就有差距了，怎么办？前面个税已经缴纳完毕了，现在两个月就有0.93*2=1.86的差距了

微笑的香菇 追问

2020-02-27 16:28

老师，看到我发的图片了吗？？

辜老师 解答

2020-02-27 16:51

你只能按差额进行补记提的

微笑的香菇 追问

2020-02-27 16:52

怎么补？

辜老师 解答

2020-02-27 16:53

你公司承担多少个税，你就要吧这个个税计入到公司的费用的