公司名下没有车，也没签租车协议，但油费发票入账了，签租车协议不能签无偿协议还要去开租车发票，涉及交税了，租金签多少合理？可以免税？税务局说这个租金企业自己决定

咘咘 追问

2020-02-27 09:14

800元以下没有个税，平时的油费跟这个有关系？超过这个金额，还有开租车发票是按这个租赁所得800一个月的金额按年算9600？那税要交多少？

小惑老师 解答

2020-02-27 09:16

这个主要看你当地税务对这个不按照市场价格是否合理。跟油费没关系。按照你开票金额计算。按次计算

咘咘 追问

2020-02-27 09:18

那如果不开这个协议，之前入账的油费该怎么处理？抵扣了税

小惑老师 解答

2020-02-27 09:18

如果是这样的话，汇算时油费应该调增处理，缴纳所得税

咘咘 追问

2020-02-27 09:19

就油费的不含税金额跟税金一起调增？

小惑老师 解答

2020-02-27 09:25

计入费用部分调增，你要是抵扣进项也要调增

咘咘 追问

2020-02-27 09:30

那我都给调增，那之前抵扣少交了增值税，会不会有风险？

小惑老师 解答

2020-02-27 09:31

会有风险的，本身是不可以抵扣的

咘咘 追问

2020-02-27 09:36

税金总共795元，那我现在该怎么处理减少风险

小惑老师 解答

2020-02-27 09:38

如果你没有租车发票，你就把进项税额做转出处理，费用在汇算时调增处理

咘咘 追问

2020-02-27 09:39

19年的发票，现在跨年了可以直接进项税转出？

小惑老师 解答

2020-02-27 09:40

对，现在做转出就可以了

咘咘 追问

2020-02-27 09:40

把这笔税金20年补上就好了？

小惑老师 解答

2020-02-27 09:41

对，本期申报时做缴纳就可以了

咘咘 追问

2020-02-27 10:06

老师，开租车发票是只开一次，还是每次使用都要去开？

小惑老师 解答

2020-02-27 10:06

按照你的租赁期相匹配的开具

咘咘 追问

2020-02-27 10:07

是租车协议签订一年，然后根据协议的金额一次性开具？

小惑老师 解答

2020-02-27 10:08

你签订时间您自行规定，开具发票可以分次，也可以一年开具一次，在你报销汽车相关费用是有发票即可