在其他条件相同的情况下，下列说法正确的有（　）。 A、空头看跌期权净损益＋多头看跌期权净损益＝0 B、多头看跌期权的最大收益为执行价格 C、空头看跌期权损益平衡点＝多头看跌期权损益平衡点 D、对于空头看跌期权而言，股票市价高于执行价格时，净收入小于0

一间房老师

职称：注册会计师

2020-02-26 23:02

【正确答案】 AC
【答案解析】空头看跌期权净损益＝空头看跌期权到期日价值＋期权价格，多头看跌期权净损益＝多头看跌期权到期日价值－期权价格，由此可知，选项A的说法正确；
多头看跌期权的最大收益为执行价格－期权价格，选项B的说法不正确；
空头看跌期权损益平衡点＝执行价格－期权价格，多头看跌期权损益平衡点＝执行价格－期权价格，由此可知，选项C的说法正确；
空头看跌期权净收入＝空头看跌期权到期日价值＝－Max（执行价格－股票市价，0），由此可知，选项D的说法不正确。正确的结论应该是：净收入＝0。