老师，您好，请问下图片里的金额，一个577.98，一个-34.68，请问下-34.68是怎么开具的，如果要这张发票提红字信息表，红冲掉5个香肠，那金额应该怎么开，按照(577.98-34.68)*5/30吗

灿若星辰 追问

2020-02-26 14:23

对的

郭老师 解答

2020-02-26 14:24

开红字信息表直接按折扣之后的开

灿若星辰 追问

2020-02-26 14:24

就是我上面说的计算公式对吧

郭老师 解答

2020-02-26 14:26

577.98-34.68
最后一个金额不就是这个吗
数量还是30

灿若星辰 追问

2020-02-26 14:38

我们进了30，但是退货5，所以数量应该写5吧

郭老师 解答

2020-02-26 14:42

对方这个发票认证了吗

灿若星辰 追问

2020-02-26 15:30

认证了

郭老师 解答

2020-02-26 15:32

认证了，可以按你那个算法。

灿若星辰 追问

2020-02-26 15:32

不认证的话，还有其他算法吗

郭老师 解答

2020-02-26 15:34

不认证，全部都要红冲。

灿若星辰 追问

2020-02-26 15:40

红字信息表上需要盖什么章吗

郭老师 解答

2020-02-26 15:41

公章或者是发票章都可以。

灿若星辰 追问

2020-02-26 15:54

那蓝字发票还要返给他们?两联都返吗？可是我们已经抵扣认证了，返给他们，我们做账和认证的发票没附件了呀

郭老师 解答

2020-02-26 15:55

认证了正数负数都要给

灿若星辰 追问

2020-02-26 15:57

两联都给?那我们之前做账缺少了发票怎么办，给他们，那因为我们只是部分红冲，其他的不红冲的发票他们开正数给我们吗

郭老师 解答

2020-02-26 16:13

第一联不够你用的吗

郭老师 解答

2020-02-26 16:15

根据国家税务总局关于修订《增值税专用发票使用规定》的通知（国税发〔2006〕156号）第二十五条第一款规定：“用于抵扣增值税进项税额的专用发票应经税务机关认证相符（国家税务总局另有规定的除外）。认证相符的专用发票应作为购买方的记账凭证，不得退还销售方。”
也就是说，认证相符的专用发票应作为购买方的记账凭证，不得退还销售方，即使发生开具红字的情形，也不需要退回销售方！

郭老师 解答

2020-02-26 16:15

这个是文件规定的
你可以看下