1月份开了100万的收据给甲方，没开票给他们，请问这个100万2月份要申报纳税么？要申报填在哪里？

孙娟娟 追问

2020-02-26 11:54

工程款

bamboo老师 解答

2020-02-26 11:56

是预收的工程款项么 现在应该确认收入么

孙娟娟 追问

2020-02-26 11:58

是原来应该开票给甲方付款的，后来过年期间赶不上了，就1月份先开的收据给对方，1月份来了100万工程款

bamboo老师 解答

2020-02-26 12:24

那应该先做未开票收入申报

孙娟娟 追问

2020-02-26 12:25

在这个附表一里的未来发票里填是吧？如果我下个月开具正式发票了就再在未开发票里填负数？

bamboo老师 解答

2020-02-26 12:26

是的 这样填写正确的

孙娟娟 追问

2020-02-26 12:28

开具发票时在这里填负数就行了？

bamboo老师 解答

2020-02-26 12:28

是的 开具发票后未开票收入栏次填负数