请问老师，我们公司有一个挂靠项目，材料都是挂靠方购买的，发票抬头是开给我公司的，但款项是由挂靠方陆续支付的，未签订购销合同，项目已完工了，我公司也根据发票入账了，现在的问题是应付款一直挂着，无法支付，2019年底项目已完工，2020年1-2月份还有开具的材料及劳务发票，像这种情况如何处理比较妥善？

wen 追问

2020-02-25 21:46

工程款已经结清了，发票也开完了，现在只剩扣留的税金三万多，而开具的成本发票金额有143万

文老师 解答

2020-02-25 21:48

那你们钱都给他了是吗

wen 追问

2020-02-25 21:50

就是三万多的税金没有给，工程款已付完了

文老师 解答

2020-02-25 21:54

这税金的您需要上交给税务局吗

wen 追问

2020-02-25 21:55

不交，如果他提供成本发票就退给挂靠方

文老师 解答

2020-02-25 22:04

那您还需要退给对方吗

wen 追问

2020-02-25 22:06

要退的，问题是扣留的3万，成本发票开具有143万无法支付出去

文老师 解答

2020-02-25 22:16

那或者的账面做现金付款，但是需要慢慢付的，不能一次付这么多现金

wen 追问

2020-02-25 22:17

问题是有42万的发票是今年开的，没有入成本，而且项目去年已经完工了

文老师 解答

2020-02-25 22:48

那这就相当于是净利润了，那就需要缴纳所得税了