请问，1月12日交了去年上半年7月-12月的物业费，分录是怎样的，需要分摊吗

默默的枫叶 追问

2020-02-25 15:51

一、计提
借：管理费用
贷：预付账款
二、缴纳
借：预防账款
贷：银行存款
这个分录对吗，可以做在一个记账凭证中吗

玲老师 解答

2020-02-25 15:56

你好，是的 就是这个分录，

默默的枫叶 追问

2020-02-25 16:04

这个年末交算预付吗，不是应付吗

默默的枫叶 追问

2020-02-25 16:05

可以直接用这个吗
借：管理费用—物业费
贷：银行存款

玲老师 解答

2020-02-25 16:15

那你不摊销了吗  ？一次记费用也可以 就是利润不均衡了，正常是分摊的

默默的枫叶 追问

2020-02-25 16:19

那是都做在1月份是的嚒

默默的枫叶 追问

2020-02-25 16:25

借：以前年度损益调整—物业费
贷：银行存款
借：未分配利润
贷：以前年度损益调整

默默的枫叶 追问

2020-02-25 16:25

这两个哪个更好呢

玲老师 解答

2020-02-25 16:40

1月的支出就是我发你的分录 是正确的

玲老师 解答

2020-02-25 16:41

支付去年的 的费用，去年没有做账吗  ？