“免征增值税的收入对应的进项不能抵扣，要做转出处理”，对应的进项指哪个，一月份免征增值税，可一月份要勾选的进项发票也不都是一月份的呀，也有去年的，请教老师

我是小领 追问

2020-02-25 13:54

老师，我没明白，针对我们酒店能举个例子吗

郭老师 解答

2020-02-25 13:55

你 有哪些进项的

我是小领 追问

2020-02-25 13:57

水费，电费，煤气费，布草洗涤费，办公用品，厨房购进的原材料，和工程维修用品等

我是小领 追问

2020-02-25 13:58

厨房原材料是普票

我是小领 追问

2020-02-25 13:58

还有网络服务费，专票

郭老师 解答

2020-02-25 13:59

你这些原材料都使用了嘛
是的话这个不可以抵扣
当月的煤气，布草洗涤，维修费，水电费也不可以
办公费的能用完吗

我是小领 追问

2020-02-25 14:03

这些都是和本月收入对应的进项吗

郭老师 解答

2020-02-25 14:06

你好，是的。

我是小领 追问

2020-02-25 14:08

那一月份普票享受免征增值税了，专票却又不能抵扣了吗？

郭老师 解答

2020-02-25 14:08

你都免税了还要抵扣？

我是小领 追问

2020-02-25 14:13

还是没彻底明白，再麻烦一下郭老师吧，假如专票不能要回来，我一月份能享受免税吗，只是普票免税专票不免可以吗，专票去抵扣进项。

我是小领 追问

2020-02-25 14:13

专票不能收回来了，享受免税吗

郭老师 解答

2020-02-25 14:15

可以
要不回来不也没有抵扣吗

我是小领 追问

2020-02-25 14:16

我的进项发票认证了不就可以抵扣了？

我是小领 追问

2020-02-25 14:17

有进项发票

郭老师 解答

2020-02-25 14:20

可以抵扣
但是不免税的

我是小领 追问

2020-02-25 14:24

普票部分全部免征了，专票能抵扣多少就少交多少是这样吧郭老师？只缴纳没有抵扣完那部分对吧，都不敢确定了。

郭老师 解答

2020-02-25 14:25

普票的有对应的进项专票吗
没有的可以平均分

我是小领 追问

2020-02-25 14:31

我以为只有专票可以抵扣进项

郭老师 解答

2020-02-25 14:32

就是专票才可以抵扣

我是小领 追问

2020-02-25 14:32

都无法对应，就是水电煤气和耗品

郭老师 解答

2020-02-25 14:33

那你可以根据收入来分配