19年结账了，但是发现有一张19年12月的票没有记账怎么办啊

lxy 追问

2020-02-25 09:20

增值税发票

lxy 追问

2020-02-25 09:20

销售业务发票

maize老师 解答

2020-02-25 09:29

收入没有做账？？？这个反结账做12月账上吧，之后去更正之前申报，财务报表和企业所得税，不过我看之前学员反馈年报和季报可以不一样，季报不更正可以

lxy 追问

2020-02-25 09:32

哦哦，好的。还有一个问题，公司的账我是从代账公司拿回来的，我发现应收账款都没有结转，这个有影响吗

maize老师 解答

2020-02-25 09:36

这个是没有确认收入吗，你这个没有结转指的是啥，？

lxy 追问

2020-02-25 09:36

嗯嗯，没有确认收入

maize老师 解答

2020-02-25 09:38

你这个销售吧，后面开发票吗，

lxy 追问

2020-02-25 09:41

开发票的啊，是一整年的应收账款都没有确认收入

maize老师 解答

2020-02-25 09:44

是开发票没有做账？赶紧补上吧，补19年账上，

lxy 追问

2020-02-25 09:46

做账了，我的意思是他应收账款没有确认收入，不是一般收到款项有一个借：银行存款，贷：应收账款吗？这个账套里面一整年都没有这个

maize老师 解答

2020-02-25 09:47

没有收款？那银行这个不是按流水做吗，那这个补上就可以，

maize老师 解答

2020-02-25 09:48

要是之前挂别的下面，你冲掉按你上面那个做就可以

lxy 追问

2020-02-25 09:49

怎么补啊，直接把所有的应收账款都确认到银行存款吗，直接汇总做一个分录可以吗

maize老师 解答

2020-02-25 09:49

不是，根据银行回单补上借银行贷应收