老师，请问我去年企业所得税四个季度都报成季度收入，这种情况可以只做最后一个月的更正申报吗？

黄小桃 追问

2020-02-24 21:52

只做最后一个季度收入不可以吗？

bamboo老师 解答

2020-02-24 21:52

正规的做法 前面季度都应该修改
只做最后一个也可以

黄小桃 追问

2020-02-24 21:55

我问过前面都更正不了了，所以我想问只更正最后一个季度可不可以，那更正申报税款也是按照营业收入一样的补交吗？

bamboo老师 解答

2020-02-24 21:58

我这边可以更正前面季度的啊 您那边税务大厅不可以么
如果不可以的话 就只更正最后一个季度吧
更正申报后 增加了利润 也需要预缴企业所得税

黄小桃 追问

2020-02-24 22:01

老师我还想问下前面申报不了，只能更正最后一季度，如果后期公司要注销，会不会有影响呢？

bamboo老师 解答

2020-02-24 22:05

如果汇算清缴通过了 注销不会有影响

黄小桃 追问

2020-02-24 22:09

那更正申报了以后补缴了税款，汇算清缴申报时，填入整年的利润还会扣缴税费吗？

bamboo老师 解答

2020-02-24 22:11

如果没有纳税调整项目的话 不会

黄小桃 追问

2020-02-24 22:11

好的，谢谢老师了

bamboo老师 解答

2020-02-24 22:12

不用谢 希望能帮到您 祝您工作顺利 生活愉快