老师，咨询一下过账，我个人把40万转给挂靠公司，挂靠公司再把40代付给租赁公司付油款，租赁公司收到40万过账油款扣除管理费后把剩下的钱转回我个人，挂靠公司40万要等到工程款回来后再退给我们，请问会计分录第二步挂靠公司付款的钱怎么做分录，麻烦再看看我的其它分录对不对，谢谢

泡沫 追问

2020-02-24 15:10

油费不是我公司的成本，是让租赁公司通过油费帮我们过账

立红老师 解答

2020-02-24 15:13

你好，如果是这样的，对方付油费，您方不需要做处理的，

泡沫 追问

2020-02-24 15:43

但是对方要把钱扣除管理费后把剩下的钱退给我们，挂靠公司要把工程款回来后再把借的40万再退给我们

立红老师 解答

2020-02-24 16:05

你好，
付款给挂靠公司
借：其他应收款
贷：银行存款
对方给我们回款
借：银行存款
借：管理费用
贷：其他应收款
就可以的

泡沫 追问

2020-02-24 16:09

贷方不能摆其它应收款，因为付给挂靠公司的40万要等到工程款回来再还给我们，租赁公司扣除点子费把剩余的钱退给我们给挂靠公司没关系

立红老师 解答

2020-02-24 16:20

你好，我理解是这样的，您给工程公司40万，工程公司将这40万给租租赁公司，租赁公司扣除管理费用将其余的款项返还给您，然后将来工程公司再返给您40万，

泡沫 追问

2020-02-24 16:57

那老师这个分录怎么做才能平呢

立红老师 解答

2020-02-24 17:12

你好，您公司一共付出的是40万，将来收回来如果是扣掉管理费用后的余额，还是收回一个余额，再收回一个40万，如果收了两笔，那多余额的40万是什么钱呢

泡沫 追问

2020-02-24 17:50

付出的40万是借给挂靠公司的，然后挂靠公司再把40万转给租赁公司过账油款，租赁公司收到40万扣除点子费再把剩余的钱转给我们，租赁公司退给我们的钱给我们借给挂靠公司没关系的，挂靠公司以后收到工程款再把40万还给我们，整个过程就是这样的

立红老师 解答

2020-02-24 18:18

你好，比如扣的管理费是10万，就是说您收了一个租赁公司给您的30万，又收了一个挂靠公司给您的40万，如果是这样，其中有一笔应是企业的收入

泡沫 追问

2020-02-24 18:46

你没理解到意思，请你再看看上面我说的那段话，我做内账，租赁公司退回来的钱不是收入，只是让租赁公司把钱从挂靠公司那里套出来，我就是想知道咋个做分录才借贷平衡

立红老师 解答

2020-02-24 18:55

你好，按上面的意思，挂靠公司将钱转给租赁公司，就说明这笔钱已经套出来了，为什么挂靠公司将来还给您公司40万呢。
如果是上面分录借贷平衡，
借：生产成本
贷：其他应收款
因为这笔钱将来是转给租赁公司支付给您公司，非常抱歉 ，不知道我理解是不是正确

泡沫 追问

2020-02-24 19:01

虽然钱回来了，但这个是我们自己出钱让挂靠公司先付给租赁公司的，挂靠公司的钱要到工程款回来了再从工程款里还给我们的

立红老师 解答

2020-02-24 19:05

你好，我们的钱已经回来了，那么挂靠公司再给我们一笔钱，这笔钱是什么钱呢，我们只支付出去一笔，就相当于经过挂靠公司把这个钱转租赁公司，租赁公司扣点后再把钱还给我们，我们的钱已经回来了，为什么挂靠公司还要再给我们一笔钱呢？我觉得挂靠公司不应再给我们钱的， 我是这样理解的

泡沫 追问

2020-02-24 19:24

老师，你还没有理解我的意思，挂靠公司的账上还没有收到我们做的工程款，但是现在又要先付租赁公司的油款，我们就先借钱给挂靠公司，挂靠公司收到借支后再付给租赁公司油款，租赁公司是我们自己找的，租赁公司收到钱后扣除点子后再把钱转给我们，意思是租赁公司是我们自己的，挂靠公司收到工程款后再把40万还给我们，工程款就少了40万，我就是想知道分录怎么做才借贷平衡

立红老师 解答

2020-02-24 19:36

你好，，比如挂靠公司应给您100万的工程款，原本这40万是需要从100万中出的，但是现在挂靠公司还没有收到100万，所以我们先借给他40万，将来从100中扣除，还给我们60万

泡沫 追问

2020-02-24 19:43

是的

泡沫 追问

2020-02-24 19:44

但是40万租赁公司是开票从挂靠公司那里转出来的

立红老师 解答

2020-02-24 20:42

你好，抱歉，想了很长时间，实在是没有缕清这其中的关系，不能给您准确的回复，不能帮助到您，非常抱歉 ！