先问下 去年12月凭证 借：主营业务成本-差旅29293.91 借：进项税6.09 贷现金29300 但是发现进项税错误 应该是5.21 1月份怎么调整呢？

龙枫老师 解答

2020-02-24 12:50

借 进项税6.09-5.21 贷 主营业务成本-差旅

我只爱学习 追问

2020-02-24 12:52

进项税还是写借方？是 借：进项税6.09 代 主营业务成本-差旅费6.09？

龙枫老师 解答

2020-02-24 12:53

借 现金 差额
贷 进项税的啊

我只爱学习 追问

2020-02-24 12:54

因为是今年调整 需要用到以前年度损益调整吗？

龙枫老师 解答

2020-02-24 12:55

你好，你这个不涉及利润是不需要的，涉及利润是需要的啊

我只爱学习 追问

2020-02-24 12:58

那老师我现在就是只需要做一个分录 就是借：进项税（6.09-5.21 ）0.88 贷：营业成本-差旅费（6.09-5.21 ）0.88 是把 成本就会影响利润啊

龙枫老师 解答

2020-02-24 13:27

你好，理解是正确的啊