老师好!请问货到票没到的分录是这样吗？借:原材料 贷:暂估货款

静悄悄 追问

2020-02-23 17:48

我现在接手一个养殖公司，是卖鸡苗的，这个月要开收入票，但之前没有做过账，鸡蛋及种鸡的正式发票都没有，我该怎么做账呢？如果有饲料票没办法拿到买种鸡的票，怎么办

maize老师 解答

2020-02-23 17:51

没有，这个你暂估，这个折旧结转成本，汇算清缴纳税调增，

静悄悄 追问

2020-02-23 18:14

种鸡斩估，是吗？但这个月都要收款了，能加在去年暂估吗

静悄悄 追问

2020-02-23 18:15

固定资产也没有

maize老师 解答

2020-02-23 18:26

种鸡  生产性生物资产     饲料 做原材料，

maize老师 解答

2020-02-23 18:27

没有就暂估，这个确认收入，对应折旧，和结转成本，汇算清缴需要纳税调增了

静悄悄 追问

2020-02-23 18:28

我是说种鸡现在还没有发票，固定交产也没有发票

maize老师 解答

2020-02-23 18:31

这个没有做折旧汇算清缴纳税调增就可以

静悄悄 追问

2020-02-23 18:34

调增不是要多交企业所得税，怎么做才能在公正，符合政策法规的前提下少交

maize老师 解答

2020-02-23 18:38

没有好的办法，关键是没有文件说不需要发票

静悄悄 追问

2020-02-23 18:39

那现在可以补发票吗？

静悄悄 追问

2020-02-23 18:39

算数吗

maize老师 解答

2020-02-23 18:43

几时的，19年吗，这个汇算清缴之前都可以补

静悄悄 追问

2020-02-23 18:52

补在19年，但可以比收入迟补吗

maize老师 解答

2020-02-23 18:55

可以的，汇算清缴之前到发票就可以，账上需要先做2019年账上